老師，是這樣的，其實是外包公司發生的費用，他們把這些費用都打包轉給我們了，比如超市買的東西，然后由我們公司轉給超市，超市也是開的我們公司的票。

需要看這個買用在哪里，才可以做分錄，你這個沒有寫用途不知道用哪里啊，分錄做不了

老師，這業務有點，，，其實是我們下面一個分公司的業務，開的全額票給客戶公司，我們老板想著返稅，就通過另外一家關聯公司（也是我們老板得公司）又全額（扣了點服務費）開給分公司，并把錢都轉到關聯公司去了（包括代繳的五險一金和那些要轉出去的費用）。關聯公司又把錢轉給我們總公司，總公司給他開差額票。然后那家客戶公司發生的一些費用，比如超市的費用，就由總公司轉。就這總公司的賬務處理，我有點懵。那些要轉出去的費用應該怎么做？

a公司（分公司）開票給b公司， 現在是a關聯c公司，開票給a公司 c公司現在轉賬給總公司d 是這樣，你問的是總公司這個d這個支付這個費用這個咋做賬？這個是主營相關么，你們總公司做啥的？ 總公司d給c公司發票，那總公司和b公司只有轉費用關系？沒有開發票？這樣？

a給客戶開發票，付款是總公司d？那你這個資金鏈和發票聯不三流合一啊，

還有你們這個沒有實際交易b給a開發票，d給b給開發票這個都是虛開發票

外包員工，那你這樣是相當找第三方聘請員工，那需要看員工是做啥職位，要是和主營直接相關，那可以做主營業務成本下面，

是這樣的，老師。他們之間都有開票，A開給B,C開給A,是在C公司發工資，C又轉給D，是因為在總公司D交五險一金，并把客戶公司B發生的一些費用比如在超市買的東西，超市開發票給D，由D代轉給超市。我們公司主要就是代繳五險一金及代發工資。我本來是做賬做的 借：應收賬款 貸：主營業務收入 應交稅費 借：主營業務成本 應交稅費 貸：其他應付款 轉給超市的 借：管理費用 貸：銀行存款 。我剛發現是錯的，因為我這樣做就增加了其他應付款和管理費用的金額。所以請求老師給我解惑。

你這個客戶買東西，后續這個開發票給客戶包括這個費用么，客戶公司B發生的一些費用比如在超市買的東西 你這個是不是你們開發票不包括這個，只有超市給你們開發票，實際是客戶發生這樣？那這個付款是b公司付款，超市發票開給d公司，b和d這個超市費用這個資金鏈有給么，

那家客戶公司發生的一些費用，比如超市的費用，就由總公司轉 這個客戶買東西是你們總公司付款？超市就給你們總公司開發票？

報銷客戶消費這個是做你們公司費用，但是這個是做招待費，

老師，是客戶公司的費用，他們也把這錢轉給我們公司啦，就是他們不直接付給超市，由我們公司轉，我們簽的是外包協議，我就是想問這個費用還是做招待費嗎?但是科目之間沒平

你們就代收代付？這樣 那你這個費用開發票給客戶么。要是這個費用開發票給客戶，那這樣你收到超市發票做成本，你開發票給客戶做收入，你要是不開發票，你這個代收代付，那你這樣收款做其他應付款，你付款給超市也做其他應付款，不能做你自己公司成本和費用，實際費用不是你們發生的，

老師，是含在一起開了票的。我主要是金額對不上。前面我不是寫了我是怎么做賬的嗎？比如應收C公司5000元，其中2800元是由總公司D代繳五險一金，另外2000元是付給超市的（這筆業務掙了200元服務費）。我之前是按5000元做的收入，按4800元確認的成本，貸方其他應付款就是4800元，然后付超市的費用時做的管理費用和銀行存款。但是我想著這樣就無形中虛增了其他應付款2000元的金額，管理費用多了2000元。所以我覺得不對。而且我覺得即使開了票也應該不屬于我們公司的費用吧！剛剛又想著按3000元確認收入，2800元確認成本，超市的費用呢，也是管理費用和銀行存款。但是應收款成了3000元，但我們實際應收C公司5000元。在這想了一天了，頭疼。老師，您幫我看看我到底錯在哪里。

親，麻煩您重新提問吧，我沒有看出來，謝謝理解