借 庫存商品-100 貸 應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出13 應付賬款 -113 結轉分錄 借 轉出 貸 轉出未交增值稅 這樣子？ 然后再在表二20欄：紅字發票注明進項稅額 填寫正數13 申報？

借 庫存商品-100 貸 應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出13 應付賬款 -113 結轉分錄 借 轉出 貸 轉出未交增值稅 這樣子？ 是 然后再在表二20欄：紅字發票注明進項稅額 填寫正數13 申報？是

那轉出未交增值稅欄，不是永遠都會有貸方余額13了嗎。這個要怎么做分錄平掉？ 還是可以一直掛著，沒影響？

那轉出未交增值稅科目，不是永遠都會有貸方余額13了嗎。 這個要怎么做分錄平掉？ 還是可以一直掛著，沒影響？

不是啊，你看下面這個，

也要做 借轉出未交13 貸未交13 借未交13 貸銀行13？ 但是這個13是不走銀行賬上的啊。做了上面這兩個13的分錄， 不就，要不就是未交增值稅有余額13不平或者銀行存款科目余額就不對了嗎。

你沒有交稅不做這個截圖2筆，幾時有銷項稅額和進項稅額需要次月交稅一起結轉啊

這樣子做平嗎？

你第一個截圖是那個科目明細？

轉出未交增值稅的明細表

你這個結轉進項稅額，這個是按你那個之前做借方進項稅額結轉么，

是的

借銷項稅額498376.41 進項稅額轉出13.47 貸進項稅額408588.87 轉出未交增值稅89801.01 這個做賬的這個金額是這個，轉出未交增增值稅期末余額應該是415557.66

我是分開做的分錄 結轉銷分錄498376.41 結轉進分錄408558.87 然后銷-進-留抵=48243.35 做計提9月增值稅分錄 借 轉出未交 41574.19 貸 未交增值稅 41574.19 這樣子計提對嗎？

13.47的進項轉出，單獨做分錄要怎么做？

是，結轉9月增值稅分錄 不叫計提哈，

13.47的進項轉出，我已經做了紅框這步，不做綠框這步分錄的話， 接下去的分錄要怎么做？

你做啊，你不做那個轉出未交增值稅咋是0了啊，

這個后續結轉之看轉出未交增值稅就可以，