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問題已解決
老師 如果我月末有上月的進項稅額留抵，這月只有銷項稅，沒有任何進項，（但總的還是留抵進項大于銷項），那月末的話銷項稅額還需要結轉嗎?
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好 可以不用結轉的
2019 09/27 10:30
84785042 
2019 09/27 10:32
怎么樣進行@某個老師進行提問呢？
另外，增值稅如果進項大于銷項稅額，不用結轉了是嗎？ 那怎么有人說月末必須增值稅科目下結轉為0，然后都轉到未交增值稅項目下
meizi老師 
2019 09/27 10:36
你好 如果你確實要結轉就把進項稅和銷項稅結轉到轉出未交增值稅借方放著就行了 不轉到未交增值稅里面去
84785042
2019 09/27 10:45
好的 如果一直進項大于銷項就可以一直不結轉，也可以不結轉到 轉出未交增值稅項目下是嗎？
84785042
2019 09/27 10:49
還就是，去年底一直進項稅有留抵，我就年底結轉到了借未交增值稅 貸 應交稅費-轉出未交增值稅，這樣對嗎？ 是不是進項大于銷項到年底也要結轉到未交增值稅呢？
meizi老師
2019 09/27 10:59
你好 是的 ； 不用 進項大于銷項 你就轉到轉出未交增值稅里面去借方放著就行了 別轉未交增值稅里面
84785042
2019 09/27 11:01
老師，那我去年底都轉到未交增值稅里面去了 怎么辦 ？ 是不是錯誤的做法？因為看人說是年末一定要增稅稅科目下為0
meizi老師
2019 09/27 11:08
你好 沒有說必須要清0的 。你如果已經轉了 先不管了 等著后面有稅的時候慢慢抵未交增值稅的借方就行了
84785042
2019 09/27 11:12
好的，那我現在每月都進項大于銷項的話，就不用做任何的結轉或者就轉到轉出未交增值稅項目下？
如果當月只有銷項沒有進項，但總的上年還是又留抵的，呢這個銷項是結轉到轉出未交增值稅項目下，還是就不用結轉？
meizi老師
2019 09/27 11:14
你好 需要把銷項稅結轉到轉出未交增值稅貸方去 到時沖抵了之后 你才好知道你還有多少留抵進項稅 和你申報表核對的
84785042
2019 09/27 11:34
那比方這月只有銷項稅 沒有進項，我就做
借：應交稅費-銷項 貸 應交稅費-轉出未交
然后在 借 應交稅費-轉出未交 貸 應交稅費-未交增值稅 這樣對吧？
meizi老師
2019 09/27 11:44
你好 不用你都不需要繳納增值稅 不用再轉到未交增值稅里面去 因為你之前轉出未交增值稅借方有金額的呀
84785042
2019 09/27 11:55
是這樣的，之前就是去年底的增值稅都留抵的轉入到了未交增值稅，現在是只有銷項沒有進項，那就是啥結轉都不用做了是嗎？
meizi老師
2019 09/27 11:58
那你去年轉到了未交增值稅 你今天可以轉進去 。明年開始不要轉成這樣了
84785042
2019 09/27 12:04
您說的 今天可以轉進去是指？ 請寫清楚點，小白啊
meizi老師
2019 09/27 12:20
你好 你現在可以轉到未交增值稅里面 因為你之前就轉了 所以就需要一致 等著你明年開始就轉到轉出未交增值稅里面去就行了
84785042
2019 09/27 13:10
好的 謝謝哈。 也就是我每月以后都要結轉到未交增值稅里面去，不管我是進項多還是銷項多
meizi老師
2019 09/27 13:12
你好 嗯 現在只有這樣了 。你明年到時還多就不要去轉到未交增值稅里面了。就在轉出未交增值稅里面借方掛著留抵就行了
84785042
2019 09/27 13:15
嗚嗚嗚 知道了，謝謝您 去年底的時候也是被誤導了 說一定要增值稅年末請0 ，所以就轉了
meizi老師
2019 09/27 13:16
好的 以后你自己注意就行了
84785042
2019 09/27 13:21
那老師，那我以后的進項和銷項還需要在通過 應交增值稅-轉出未交增值稅 科目過一下嗎？還是都可以直接做到未交增值稅下》？
meizi老師
2019 09/27 13:24
你好 都需要走轉出未交增值稅里面去結轉 然后判斷轉出未交增值稅的余額 在貸方需要轉到未交增值稅貸方去 借方就不用結轉到未交增值稅里面去
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