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問題已解決
待認證進項稅額賬上比勾選平臺認證的金額少了39.34元，可以借：應交稅費-待認證進項稅額39.34，貸：庫存現金嘛，謝謝！
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不可以的，要找到具體少的原因，是您公司多確認了，還是？
2019 09/09 14:57
84784947 
2019 09/09 15:28
公司把待認證進項稅額跟費用計入一起了，然后跨年了，金額是13.87元，不是39.34
張艷老師 
2019 09/09 15:29
這樣的話，那就不要認證抵扣這個13.87就是了嘛
84784947
2019 09/09 15:37
要的，是專票，勾選平臺有13.87元，賬上沒有
84784947
2019 09/09 15:43
老師是已經認證了，賬上少了13.87元
張艷老師
2019 09/09 16:06
那既然之前已經價稅合計計入費用科目了，那認證抵扣當期就沖減之前的費用金額就是了。
84784947
2019 09/09 16:42
分錄怎么做呢，謝謝！
張艷老師
2019 09/09 16:55
舉例
借：應交稅費--應交增值稅（進項稅額）
貸：管理費用等
84784947
2019 09/09 16:59
去年也是管理費用是嘛，謝謝！
張艷老師
2019 09/09 17:01
如果要是去年的管理費用的話，是要用以前年度損益調整科目代替的。
84784947
2019 09/09 17:31
那分錄怎么做呀
張艷老師
2019 09/09 17:32
借：應交稅費--應交增值稅（進項稅額）
貸：以前年度損益調整
借：以前年度損益調整
貸：利潤分配--未分配利潤
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