就這2000的發票錯了，應該記 借：成本 1709.4 借：應繳稅費-進項稅290.6 貸：應付賬款 合肥建偉印刷。當月已用銀行存款支付。支付時沒記錯。原本是成本 記成管理費用，原本是應付賬款記成 現金 小企業會計制度。麻煩老師告知一下怎么修改，謝謝

你好 先沖掉 借 庫存現金 貸未分配利潤 進項稅 然后在做一筆 借未分配利潤 進項稅 貸應付賬款

只沖記錯科目的2000那個金額還是2697的金額

2697一起沖銷了 在做 因為你庫存現金也做錯了 就一起沖了在做正確的

是這樣嗎老師？

這個也是記錯了，2016年本來是一品威客平臺提現到銀行賬戶，結果記成，現金存到銀行賬戶了，這樣先紅沖再做正確的分錄，放在一張憑證上可以嗎？這樣更正對嗎？

你好 嗯 可以的 你直接調整就行 這個不涉及損益科目

如果涉及損益類科目怎么辦？

你上面截圖不涉及 涉及了走以前年度損益調整

老師，最上面的2000那個，本來是成本，記成管理費用，看您調整后，是直接調為分配利潤，不需要將管理費用調整成成本嗎？

嗯 直接調整未分配利潤就行 這個是跨年的損益 不會在做到具體管理費用或者成本科目的

是這樣嗎？

嗯 是的 你實際是庫存現金付款了一部分剩下的沒付款就這樣掛就行