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實(shí)務(wù)
問題已解決
我公司2015年三月購買汽車一輛，現(xiàn)出售該車。購買時我公司為小規(guī)模納稅人，未做增值稅抵扣，現(xiàn)在公司為一般納稅人，應(yīng)該如何繳納增值稅？
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您好，按您的銷售價格/(1+3%)*2%實(shí)際繳納增值稅
2019 07/26 11:14
84784973 
2019 07/26 11:17
你好，有人說要按17%來繳納。因為我們是2013年8月1日以后購買。這個說法對嗎？
文老師 
2019 07/26 11:18
以前沒有抵扣過，就按我說的來計算
84784973
2019 07/26 11:31
好滴
84784973
2019 07/26 11:33
老師，幫我看看我這憑證對不對。應(yīng)交稅費(fèi)后面的明細(xì)科目應(yīng)該填哪個。請指導(dǎo)一下。謝謝
文老師
2019 07/26 11:46
您應(yīng)該是借庫存現(xiàn)金20000貸固定資產(chǎn)清理19417.48應(yīng)交稅費(fèi)-簡易計稅582.52（按3%計算），然后減免的1%體現(xiàn)在減免的轉(zhuǎn)營業(yè)務(wù)收入里，借應(yīng)交稅費(fèi)-簡易計稅582.52貸銀行存款388.35 營業(yè)外收入194.17，其他的分錄沒有問題，有的數(shù)據(jù)改下就可以了
84784973
2019 07/26 11:48
減免部分繳稅后在做就可以是嗎？
文老師
2019 07/26 11:51
是的，這是次月增值稅申報以后做
84784973
2019 07/26 11:54
我這么改的。等下月繳稅后做繳稅減免部分。這么改沒有問題吧？
文老師
2019 07/26 12:03
對的，這樣做可以的
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