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問題已解決
老師您好，咨詢一下。一般納稅人。進項10元，銷項10元是不是做借：應交稅費-應繳增值稅-銷項10元。貸：應交稅費-應繳增值稅-轉(zhuǎn)出未繳增值稅10元。借：應交稅費-應繳增值稅-轉(zhuǎn)出未繳增值稅10元。貸：應交稅費-應繳增值稅-進項10元。如果進項是10元，銷項是12元。分錄是不是：第一步和上面一樣的。第二步是。借應交稅費-應繳增值稅-轉(zhuǎn)出未繳增值稅2元。貸：應交稅費-未交增值稅2元。付款時，借：應交稅費-未交增值稅2元，貸：銀行存款2元。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好！
思路是對的
2019 07/17 13:54
84784973 
2019 07/17 13:54
好的，謝謝老師
蔣飛老師 
2019 07/17 13:56
不客氣，祝您學習進步，工作順利，麻煩給個五星評價，老師回答您的問題將會更加用心，謝謝。
84784973
2019 07/17 14:33
老師，如果我進項100，銷項50，然后認證40，交了稅，那我剩下的50下個月認證，已經(jīng)做應交稅金-應交增值稅-進項了，后面怎么做分錄
蔣飛老師
2019 07/17 14:36
未認證進項按規(guī)定記入應交稅費-待認證進項稅額，認證后再轉(zhuǎn)入應交稅費-應交增值稅（進項稅額）
84784973
2019 07/17 14:45
那我把之前的分錄要修改了
84784973
2019 07/17 14:48
那認證了留底的怎么做分錄借：應交稅費-應交增值稅-留底稅額。貸：應交稅費-應交增值稅-進項
蔣飛老師
2019 07/17 14:55
你好！
留在進項稅額的借方
84784973
2019 07/17 14:56
進項本來不就是在借方嗎
84784973
2019 07/17 14:57
不做留抵的分錄嗎
蔣飛老師
2019 07/17 14:59
是的，不用結(jié)轉(zhuǎn)的
84784973
2019 07/17 15:00
好的，謝謝老師
蔣飛老師
2019 07/17 15:02
不客氣，祝您學習進步，工作順利，麻煩給個五星評價，老師回答您的問題將會更加用心，謝謝。
84784973
2019 07/17 15:45
認證發(fā)票哪些可以認證，哪些不可以認證
蔣飛老師
2019 07/17 15:49
一事一問好嗎，請重新提問
84784973
2019 07/17 15:50
這不都是發(fā)票的問題
蔣飛老師
2019 07/17 15:53
一事一問好嗎，請重新提問
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