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小規模代開專票計提哪些稅費，怎么計算，怎么做分錄啊
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增值稅，稅金及附加，代開的專票都要計提
個人的稅率是3%，城建稅7%，5%，1%，教育費附加3%，地方教育附加2%
2019 07/03 16:55
84784952 
2019 07/03 16:56
怎么做分錄，假如我開的專票是28000我應該怎么計提
紫藤老師 
2019 07/03 16:57
借 銀行存款 貸 主營業務收入 應交稅費
借 稅金及附加 貸 銀行存款
84784952
2019 07/03 16:58
那我銀行不是差錢嗎，
紫藤老師
2019 07/03 16:59
借 銀行存款 貸 主營業務收入 應交稅費，你收錢了
84784952
2019 07/03 17:05
但是你計提的城建稅錢我在哪收了，
紫藤老師
2019 07/03 17:07
你收的錢比城建稅的多了多
84784952
2019 07/03 17:10
我說銀行余額對不上，
84784952
2019 07/03 17:10
我賬上的余額能和銀行的余額一樣嗎
紫藤老師
2019 07/03 17:10
你好，你去開票的時候，稅務會給你算清楚。扣除稅費以后會給你憑證做賬的
84784952
2019 07/03 17:12
現在小規模不是可以自己開專票嗎，稅務給我什么憑證啊
紫藤老師
2019 07/03 17:13
如果你可以自己開的話，就根據發票做賬，如果是稅務代開的，稅務局會給你完稅憑證或發票
84784952
2019 07/03 17:20
我自己開專票，計提怎么做分路
紫藤老師
2019 07/03 17:21
借 稅金及附加
貸 應交稅費
借 應交稅費
貸銀行存款
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