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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
我單位去年的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票出問(wèn)題了,然后稅局把所有的稅款做轉(zhuǎn)出,我們也補(bǔ)交稅款了,怎么做分錄啊



借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本或存貨
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅
借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅
貸銀行存款
2019 07/01 15:24

84785044 

2019 07/01 15:32
是這樣嗎?第一個(gè)是我們?nèi)ツ暾W龅姆咒?/div>

李老師. 

2019 07/01 19:16
你做的和我的分錄一樣,沒(méi)問(wèn)題


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由于虛購(gòu)進(jìn)項(xiàng)發(fā)票,局要求做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出,那進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出后,要補(bǔ)交稅款,這個(gè)稅款屬于營(yíng)業(yè)外支出嗎?整個(gè)分錄要怎么做?
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老師 以前年度我們有進(jìn)項(xiàng)稅不應(yīng)抵扣,現(xiàn)在稽查出進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出補(bǔ)交增值稅稅款,計(jì)提稽查補(bǔ)交的增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出如何做分錄?
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因稅局要求更正所屬期稅款,現(xiàn)補(bǔ)交了一筆稅款,然后稅局再退回這筆稅款。請(qǐng)問(wèn)下老師我補(bǔ)交稅款和退回稅款該怎么做分錄?
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進(jìn)項(xiàng)稅有借方余額 稅局讓進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出 繳納稅款分錄怎么做
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