是不是比這個月是發放上月的。我直接做發放分錄。然后再做下個月的計提？

你好，把之前沒有計提直接發放的分錄沖銷，然后按月計提，發放就是了

不太懂。具體怎么做分錄？

你好 把之前沒有計提直接發放的分錄沖銷，借；銀行存款等科目，貸；管理費用等科目 然后計提，借；管理費用等科目 貸；應付職工薪酬 發放，借；應付職工薪酬， 貸；銀行存款等科目

以前是直接做的借:管理費用-工資，貸:銀行存款。不太懂為什么要沖銷。

你好，沒有按計提，支付過程處理，所以就沖銷了

跨年度了。以前年度都沒有計提。想從今年 1月份開始計提。

你好，跨年了補計提就需要通過以前年度損益調整科目核算，而不能直接通過管理費用核算的

不補可以嗎。如果補計提太多了。從1月份開始計提。

你好，之前沒計提必須補計提的