問題已解決
固定資產科目寫錯了,調2018年的怎么調分錄?



你好同學
不涉及到損益類的你只要沖紅舊的寫個新的科且就可以
2019 05/21 13:13

何江何老師 

2019 05/21 13:13
我這么講明白了嗎?如果還有疑問 可以留言哦 ,看到后會及時答復 。如果沒有疑問了, 請幫老師點結束哦 ,記得好評喲,老師好退出?。

84784991 

2019 05/21 14:19
調賬分錄?

何江何老師 

2019 05/21 14:24
你應該是入累計折舊 ,入成了固定資產
借:固定資產321
貸:累計折舊 321

84784991 

2019 05/21 14:28
固定資產原值是12180.沒有調賬前,固定資產原值是11858.8?2019調賬之后,原值恢復12180.那匯算清繳固定資產原價我填多少?是調賬前,還是調賬后?

何江何老師 

2019 05/21 14:34
12180你填這個就是可以的

84784991 

2019 05/21 14:36
那累計折舊是填調賬之前還是調賬之后?

84784991 

2019 05/21 14:37
那2019年的匯算清繳固定資產和累計折舊有什么變化?填什么數據?

何江何老師 

2019 05/21 14:41
用調賬之后的金額。
2019匯繳報告里,變化 這塊你按調事后中的填寫就可以了。

84784991 

2019 05/21 14:50
固定資產原價已經確定是12180調賬之后的價格,那累計折舊2018年已經少折舊一個月。2018匯算清繳,是填1928.5還是要加上一個月累計折舊?那2019年匯算清繳就多了一個月累計折舊。

何江何老師 

2019 05/21 14:53
是填你今年調過之后的,多一個月的金額 ,這個稅務查賬時如果發現不一樣,讓他們可以看19的賬就可以理解了,

84784991 

2019 05/21 14:57
還有工資,我這邊也調了一次賬,也是填調賬的金額填嗎?

何江何老師 

2019 05/21 15:58
也是調整后的金額你填上就可以了。
這樣明白了嗎?如果懂了記得五星喲。

84784991 

2019 05/21 17:07
那我把調賬后的沒計提金額200填入2018匯算清繳工資那塊。那我2019的匯算清繳工資那塊怎么填列?是不是要減去2018年調賬金額200計提的金額?感覺不對,減去之后

何江何老師 

2019 05/21 17:13
你聽我說,今天你等于匯繳時多報這個金額,差額放到 未分配利潤里來調平,19年明年匯繳今年的時候就扣掉這些數字就好了。

84784991 

2019 05/21 17:30
跟利潤分配有什么關聯?負債類科目,應付職工薪酬和現金調賬。扣掉的金額是自動扣還是怎的?老師,你回答的很籠統,不理解。能不能細點。

何江何老師 

2019 05/21 17:35
我這么講一下吧
利潤表的項目是不是月底轉入本年利潤,再轉入利潤分配(這個是年底),那么企業的所有的項目里多數的資產負債如果不動,今年是多少,明年還是多少,是不是這樣。這就是說,不影響損益的東西,你哪年調,應該調多少就是多少,而影響損益的東西,你就要小心了,第二年不要調損益,要調利潤分配 。

84784991 

2019 05/21 17:40
老師,這個圖我調2018年補齊的金額42346進去剛好對于差額是我下個月要發放的工資,如果我2018年把補齊42346元2018年匯算清繳的話。那我2019年的匯算清繳補提是不是要減去42346?那

84784991 

2019 05/21 17:40
那差額就不等于,

何江何老師 

2019 05/21 17:54
是的同學,今年你加了明年就要扣掉這部分了、
