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問題已解決
1.您單位申報表A104000《期間費用明細表》第7行第1列“銷售費用中資產折舊攤銷費”為：【0】元； 2.您單位申報表A104000《期間費用明細表》第7行第3列“管理費用中資產折舊攤銷費”為：【193894.1】元； 3.您單位申報表A105080《資產折舊、攤銷及納稅調整明細表》第36行第2列“本年折舊、攤銷額賬載金額”為：【186579.26】元； 4.您單位在A104000《期間費用明細表》中所列銷售費用和管理費用的資產折舊攤銷費合計數應小于等于A105080《資產折舊、攤銷及納稅調整明細表》中資產折舊攤銷費賬載金額，請核實。怎樣核實？
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你好，請檢查一下A105080表中“本年折舊、攤銷額”合計數是否有誤或填錯位置，一般來說該表中的“本年折舊、攤銷額”應與賬上的生產成本、制造費用、研發費用、銷售費用和管理費用中的“本年折舊、攤銷額”合計數相符。還要檢查一下A104000中的折舊攤銷費應填本年發生額而不是余額。
2019 05/20 21:15
84784965 
2019 05/20 21:33
本年處置固定資產62593.8元
杰克 
2019 05/20 21:41
你好，本年處置固定資產和此處所說的差異沒有關系，因為固定資產在處置前的幾個月計提的折舊還是正常進入損益的。請檢查是否記賬有誤，即將處置的固定資產的折舊，應計入借方，而賬上計入了貸方負數。
84784965
2019 05/20 21:59
處置是借：固定資產清理
累計折舊62593.8
貸：固定資產
本年累計折舊貸方249173.06借方62593.8
84784965
2019 05/20 22:03
填資產折舊、攤銷表時如何填寫
2174976.88
（五）電子設備
98874.7
1410.81
82137.26
（六）其他
206096.63
16094.26
149147.45
杰克
2019 05/20 22:10
你好，在填 A105080《資產折舊、攤銷及納稅調整明細表》的本年攤銷額時，不應將借方發生額62593.8減去，而應按方發生額249173.06來填 。如滿意請給五星好評。
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