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匯算清繳時,賬上工資是10000,實際是12000,少記了2000,賬載金額和實際金額,和稅收金額怎樣填,填多少
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若只是賬務處理錯誤，賬載金額和實際金額,和稅收金額均填12000
2019 05/16 17:08
84785024 
2019 05/16 17:09
是當時少記了,應該是三個人的工資,只記了一個人的工資
84785024
2019 05/17 09:58
三個人的工資應是36000,只記了一個人的工資12000,納稅清繳時怎樣調整,,賬載金額和實際金額,和稅收金額怎樣填
文文老師 
2019 05/17 10:21
剩余二人沒有計提，也沒有發放嗎？
84785024
2019 05/17 10:29
是的,沒有計提也沒有發放
文文老師
2019 05/17 10:53
沒有計提也沒有發放，不影響損益，按12000申報
84785024
2019 05/17 10:57
2018年不加這個費用,我就會交企業所得稅了,這得把這個費用補上
文文老師
2019 05/17 11:00
沒有計提也沒有發放，不能做為18年費用，也不能稅前扣除
84785024
2019 05/17 11:25
那匯算清繳時,不能補記費用么,實際上就是2018年的費用啊
文文老師
2019 05/17 11:34
但沒有發放，是不能做為稅前扣除的
84785024
2019 05/17 11:40
我說的沒有發放是2018年沒有發放,2019年1月一次性結清了
文文老師
2019 05/17 12:15
那在發放月份，需要做分錄 借：以前年度損益調整 貸：銀行存款
才可以做為18年費用稅前扣除
84785024
2019 05/17 13:18
發的工資是用現金發的，開的收據，有電話和身份證號，可以么
文文老師
2019 05/17 13:37
發的工資是用現金發的，可以。但建議公賬發放工資
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