00:10:00
問題已解決
一般納稅人，今年1月開了張紅字發票，沖銷了去年的收入，請問匯算清繳， 1.收入那里還是填沖減后的還是去年的收入 2.沖銷的收入填哪里
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
和今年的收入一起填就可以了
2019 05/16 12:27
84785013 
2019 05/16 12:38
比如去年收入10萬 今年1月沖銷了3萬 匯算清繳 主營業務收入那里填多少呢
馮慧老師 
2019 05/16 17:24
和19年的收入一起計算，18年的收入中不用沖銷
84785013
2019 05/16 19:17
那沖紅這張發票不用匯算清繳減出來嗎
馮慧老師
2019 05/16 19:19
不用在匯算清繳中調減
馮慧老師
2019 05/16 19:20
直接沖減發生退貨當的收入就可以
84785013
2019 05/16 19:21
如果調在哪里調，因為知道這張退貨，所以成本票就沒有拿，費用票也沒有拿。
馮慧老師
2019 05/17 10:26
那您就在納稅調整明細表中第十行進行調整吧
84785013
2019 05/17 10:30
會有風險嗎？因為之前報企業所得稅，利潤總額就是把這筆收入減掉的。
馮慧老師
2019 05/17 10:49
您說的是在季度預繳企業所得稅的時候把這筆收入就減掉了嗎？
84785013
2019 05/17 11:07
收入報的是全年的收入。利潤總額本來是5萬多。報稅報了2萬多。直接減了那筆收入
閱讀 3479
描述你的問題，直接向老師提問
293
意見反饋
