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增值稅進項稅額大于銷項稅額 還有一個稅控盤的費用可以減免 申報表怎么填寫？
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您好
增值稅進項稅額大于銷項稅額 進項稅額留底 不需要繳稅
稅控盤服務費全額抵扣暫時不填寫 填寫了申報系統比對不通過 等需要繳納增值稅的時候再填寫附表四 減免稅明細表 主表23欄
2019 05/08 06:09
84784961 
2019 05/08 06:50
那我是需要填了銷項稅額和進項稅額后 留底稅額是自動出的？
bamboo老師 
2019 05/08 06:53
是的 填了銷項稅額和進項稅額后 留底稅額是自動出的
84784961
2019 05/08 06:57
這是我的附表4 有個稅控盤那個 這個就是先不填嗎？
bamboo老師
2019 05/08 07:01
進項留底的時候 暫時不填
84784961
2019 05/08 07:05
我還有個問題 我不小心把稅控其中一張發票認證了 不如稅額是20 本來減免480 現在是減免460嗎
bamboo老師
2019 05/08 07:05
不是的 把認證的進項稅額20做進項稅額轉出 然后全額抵扣480
84784961
2019 05/08 07:10
那我賬上不是這么做的
bamboo老師
2019 05/08 07:12
您賬上怎么做賬務處理的
84784961
2019 05/08 07:15
這個減免稅款本來480 然后做了一個減免稅460 和進項稅額20 一共是480
bamboo老師
2019 05/08 07:18
不應該做進項稅額20 應該做480的減免
84784961
2019 05/08 07:19
可是我已經結賬了 有人告訴我這樣沒問題的
bamboo老師
2019 05/08 07:20
對交的稅款來說是沒問題 但是這么處理是不妥當的
84784961
2019 05/08 07:21
那怎么辦？還有那個進項稅額轉出怎么弄 不會做
bamboo老師
2019 05/08 07:22
進項稅額轉出應該填附表二 然后做分錄
借：管理費用
貸：應交稅費——應交增值稅——進項稅額轉出
84784961
2019 05/08 07:24
就是我在四月份結賬前做一個這樣的分錄 那個減免稅款還是按480做 就可以了是嗎？
bamboo老師
2019 05/08 07:26
對的 就這么進行處理就可以了 然后填附表二進項稅額轉出 等填附表四的時候還是480
84784961
2019 05/08 07:27
可是我現在已經結賬了
bamboo老師
2019 05/08 07:35
那您在五月份調整也可以的
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