暫時沒有支付過，因為那個公司是新成立的，還沒有什么盈利，像這種情況下我怎么入賬，把這個人的社保我公司為她繳納的個人和公司部分都做成其他應收款嗎？還是把個人社保部分做成其他應收款就可以了？

該員工的工資是在新公司支付，個人承擔社保部分也已從工資里面扣除，但是這部分錢沒有轉入我公司

如果合同是和你公司簽訂，另一公司應將所有工資支付你單位，由你單位代扣個稅、支付工資和社保。

合同不屬于我公司了現在

那建議由另一公司全額承擔，繳納社保個稅，你單位不用再 繳納社保。

嗯嗯，跟老板建議過了，但是老板說還從原來的走，所以我想賬務上面把這個單列出來，好以后核算，就是我做分錄怎么做？

如果以后收回借其他應收 貸銀行 。否則直接計入費用。

那這樣的話公司繳納社保部分跟我計提就會不一樣，有一部分入成其他應收款了，這樣行不行？

可以，沒問題，墊付社保。