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請問，2018年有未提完折舊，提前賣掉的汽車，匯算清繳時，資產損失表里應該填在哪里？
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你好，營業外支出
2019 04/24 02:20
84785019 
2019 04/24 06:23
不是，我的意思是資產損失納稅調整表里是填在固定資產報廢、盤虧這一行里嗎，
暖暖老師 
2019 04/24 07:05
嗯，填寫在報廢這里的
84785019
2019 04/24 07:56
這張表的資產計稅基礎怎么填寫，對應的哪個科目金額
暖暖老師
2019 04/24 07:58
就是固定資產的初始入賬價值
84785019
2019 04/24 08:23
稅收折舊額呢
暖暖老師
2019 04/24 08:23
就是你們實際的折舊如果沒有加速折舊
84785019
2019 04/24 08:27
資產原值是等于年末資產負債表的資產原值嗎
暖暖老師
2019 04/24 08:29
對，是資產的原始入賬價值
84785019
2019 04/24 08:30
賣掉的固定資產不算在內了？
暖暖老師
2019 04/24 08:31
對，賣掉了不算了，不在帳了
84785019
2019 04/24 08:32
有賣掉的固定資產，本年折舊和累積折舊是按照累積折舊科目的余額填寫還是按照累積折舊的貸方金額填寫？
暖暖老師
2019 04/24 08:34
本年累計按照本年合計數填寫，
累積折舊科目的余額填寫
84785019
2019 04/24 08:42
本年度有賣固定資產，本年折舊按照累積折舊科目的貸方填寫，累積折舊按照累積折舊科目的余額填寫，這樣的話，累積折舊小于本年折舊，報表沒辦法保存
暖暖老師
2019 04/24 08:44
需要把處置的額那部分也加上的
84785019
2019 04/24 08:48
什么意思
暖暖老師
2019 04/24 08:49
你處置的資產的今年折舊數額要加上
84785019
2019 04/24 08:58
不明白，可以解釋清楚點嗎
暖暖老師
2019 04/24 09:00
比如你處置的固定資產今年折舊了80，這個80要加在累計折舊里
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