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老師，發票這月未到，暫估材料確定成本的，下月發票收到的，下月收到票做賬后，科目暫估材料的科目余額表是在貸方還是借方呀？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答 分錄這樣做對嗎？老師？
材料暫估入賬
借：原材料
貸：應付賬款-暫估應付款
結賬成本
借：其他業務成本
貸：原材料
下月初
借：原材料 紅字
貸：應付賬款-暫估應付款 紅字
收到發票
借：原材料
應交稅金-應交增值稅(進項稅)
貸：應付賬款
2019 04/15 09:58
84785012 
2019 04/15 10:02
應付賬款-暫估，余額表是平的，但是原材料-暫估材料的那里是在貸方的？
84785012
2019 04/15 10:06
這個分錄是怎么做呢？會影響到應付賬款-暫估嗎？
84785012
2019 04/15 10:21
也就是在下月再做個借：其他業務成本 的紅沖？
貸：原材料
84785012
2019 04/15 10:33
好的 謝謝老師
答疑陳園老師 
2019 04/15 09:52
收票之后，要先把之前暫估的成本紅沖了，然后重新入庫。余額表應該是平的。
答疑陳園老師
2019 04/15 10:00
對的，就是這樣。這樣的話，應付賬款-暫估，余額表應該是平的。
答疑陳園老師
2019 04/15 10:05
也紅沖啊，可以把當時的成本結轉也紅沖，在重做一樣的。
答疑陳園老師
2019 04/15 10:08
你在原材料科目里加2級科目（暫估），那就也需要把當時結轉成本分錄也紅沖，重新做分錄。這個不影響應付賬款-暫估的。
答疑陳園老師
2019 04/15 10:24
嗯哼，因為你設置了2級科目了，所以最好紅沖一下。
答疑陳園老師
2019 04/15 10:43
不客氣，希望對你有幫助。
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