00:10:00
問題已解決
技術服務收入有對應的技術服務費做成本，未收票，結轉當月服務成本，可以直接借主營業務成本-服務收入，貸應付賬款-暫估款嗎?還是需要用其他科目過度下?
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，直接計入主營業務成本也是可以的，也可以先計入勞務成本等科目，月末結轉至主營業務成本。
2019 01/22 05:55
84784966 
2019 01/22 06:04
老師，這個是技術服務收入，對應的進項發票寫的是軟件服務費。這種情況，我暫估和結轉分錄這么寫準確
牛老師 
2019 01/22 06:12
暫估：借勞務成本-技術服務成本，貸：應付賬款。收到發票，調整：借勞務成本-技術服務成本 正數或負數，借應交稅費-應交增值稅-進項稅額，貸應付賬款。結轉成本：借主營業務成本，貸勞務成本-技術服務成本。
84784966
2019 01/22 06:13
老師，服務的都和勞務有關系嗎
牛老師
2019 01/22 06:26
一般是這樣，只是用這個科目，具體計入那個科目，建議看下你們的科目體系。
閱讀 1272
描述你的問題，直接向老師提問
1062
意見反饋
