問題已解決
小規模企業,2016年10月有一筆賬:摘要:購稅控,借:應交稅費-未交增值稅 820 管理費用-辦公費 820,貸:管理費用-辦公費 820 庫存現金 820。2016年交增值稅2萬多,并未抵減這820。到現在賬上依舊顯示“應交稅費-未交增值稅 820”,這筆賬我該怎么處理?



你好!
等下次需要交納增值稅時,填上抵減就可以了
2019 01/21 15:15

蔣飛老師 

2019 01/21 15:17
需要交納增值稅時,才可以填寫第4列,抵減應交增值稅的

蔣飛老師 

2019 01/21 15:17
抵減應交增值稅,沒有時間限制的

84785010 

2019 01/21 15:29
假如等我再產生增值稅,需要繳稅時(比如增值稅1000),做一筆會計分錄:借:應交稅費-應交增值稅 1000,貸:應交稅費-未交增值稅 820 銀行存款180,對嗎?

蔣飛老師 

2019 01/21 15:35
你好!
對的。
