企業(yè)做的管理費(fèi)用-工資，沒做成本費(fèi)用可以嗎

計(jì)提時(shí)，借管理費(fèi)用－－工資，貸應(yīng)付職工薪酬－－工資，發(fā)放時(shí)，借應(yīng)付職工薪酬－－工資，貸銀行存款

你好，企業(yè)做的管理費(fèi)用-工資是可以

老師，就是有一疑問，之前會計(jì)未計(jì)提工資，直接做的借:管理-工資 其他應(yīng)收款-個(gè)人承擔(dān)社保 貸:銀行。 后面我從9月開始計(jì)提了，借:管理-工資 貸:應(yīng)付職工薪酬-工資 借:應(yīng)付職工薪酬-工資 貸:銀行存款 其他應(yīng)收款-個(gè)人承擔(dān)社保 ，可以這樣嗎？

你好，是這樣的計(jì)提分錄

按照前后兩種做法，應(yīng)付工資和管理費(fèi)用-工資金額不一致了

余額

你好，不會的，那個(gè)地方不一致

:第一筆的管理費(fèi)用做的是實(shí)發(fā)工資數(shù)，第二筆才是應(yīng)發(fā)工資數(shù)，正常應(yīng)該按第二筆的分錄做對吧？關(guān)鍵現(xiàn)在這樣對匯算清繳有影響嗎？匯算清繳中應(yīng)該如何填列？應(yīng)付職工薪酬工資和管理費(fèi)用工資一欄呢

計(jì)提時(shí)是應(yīng)發(fā)，借成本費(fèi)用－－工資，貸應(yīng)付職工薪酬－－工資，發(fā)放時(shí)，借應(yīng)付職工薪酬－－工資，貸銀行存款，其他應(yīng)付款－－個(gè)人社保費(fèi)，應(yīng)交稅費(fèi)－－應(yīng)交個(gè)人所得稅，