問題已解決
這邊有個會計在18年四月份調一筆調減主營業務收入,繳稅的時候她把調減掉的這筆收入加上去了,之后他們一直沒發現,導致現在年底了報稅系統累計金額還多這筆1388元,問題是:這筆多出來的金額現在該怎么調才能行呢?



本月把此筆金額在無票收入中以負數填列
2019 01/03 11:15

84785006 

2019 01/03 19:54
好的

84785006 

2019 01/03 19:56
老師這種行業的賬如何做呀

84785006 

2019 01/03 19:56
會計這邊怎么給它建賬?

84785006 

2019 01/03 19:57
才辦理不久

恩熙老師 

2019 01/03 19:58
你好這個問題太寬啦

84785006 

2019 01/03 19:59
啊,他們是銷售手機的

恩熙老師 

2019 01/03 20:18
軟件公司如果涉及到有研發活動,跟其他公司建賬有一個科目上的區別,需要設置“研發支出”科目,進來的費用先歸集在研發支出科目,期末進行結轉。符合資本化的進無形資產,不符合資本化的進管理費用。同時目前軟件企業有研發加計扣除75%的所得稅優惠政策。增值稅所得稅等申報規則與其他企業無區別。

84785006 

2019 01/03 20:20
他主要是銷售手機,安寬帶,手機貼膜,修手機

恩熙老師 

2019 01/03 20:31
那就更簡單,跟一般的公司區別不大。一般納稅人,銷售手機增值稅稅率16%,提供維修,安裝寬帶,貼膜服務稅率6%。

84785006 

2019 01/03 20:32
他們是小規模公司了

84785006 

2019 01/03 20:33
他們這個不復雜

恩熙老師 

2019 01/03 20:38
嗯,小規模納稅人月底3萬季度9萬免征增值稅。

84785006 

2019 01/03 22:10
但還是要報上去對吧

恩熙老師 

2019 01/03 22:11
對還是需要正常申報。

84785006 

2019 01/03 22:12
他這種新公司作為財務的,是不是先要登記納稅人,財務負責人

恩熙老師 

2019 01/04 00:22
是的。法人也需要實名認信息采集。
