問題已解決
小規模勞務公司9月份時買了稅控盤費用是480,當時是我墊付的錢,沒報銷,我做賬會計分錄是借:管理費用,貸:其他應付款。9月份交增值稅報表中抵減了這480元,但是我9月份的賬上沒有做這個抵減的憑證,我可以在10份賬上做嗎?會計分錄:借其他應付款,貸現金。借:應交增值稅(減免)480,貸:管理費用―480



可以的
2018 12/29 19:17

84785029 

2018 12/29 19:38
老師,我在第三季度申報企業所得稅時預繳了300,但當時也沒做分錄,借:所得稅費用―企業所的稅,貸應交稅費―應交企業所得稅,我也可以在10月份補上吧

蔣飛老師 

2018 12/29 19:55
可以的
