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問(wèn)題已解決
老師請(qǐng)問(wèn)稅控盤(pán)續(xù)費(fèi)可以全額抵扣，帳務(wù)怎么處理
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
學(xué)員你好，
繳納時(shí)： 借：管理費(fèi)用400
貸：庫(kù)存現(xiàn)金OR銀行存款400
抵扣時(shí)要在增值稅申報(bào)表應(yīng)納稅額減征額填列，同時(shí)：
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅400
貸：管理費(fèi)用400
2018 12/26 14:01
84784983 
2018 12/27 11:01
老師請(qǐng)問(wèn)這月續(xù)費(fèi)己付了，稅務(wù)局要先備案下月才能扺扣，這月管理費(fèi)用要轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)一減免稅款里去嗎
阿水老師 
2018 12/27 11:09
學(xué)員你好，
下月再做分錄：
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅400
貸：管理費(fèi)用400
84784983
2018 12/27 12:20
那這月結(jié)轉(zhuǎn)損益時(shí)系統(tǒng)自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)管理費(fèi)用了怎么辦
阿水老師
2018 12/27 12:24
學(xué)員你好，
本月末自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)的應(yīng)該是將
管理費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)吧。
84784983
2018 12/27 12:49
是呀，
84784983
2018 12/27 12:52
下月再分錄，管理費(fèi)用重復(fù)做了吧
阿水老師
2018 12/27 12:53
學(xué)員你好，
不一樣啊。
下月的話，沖減管理費(fèi)用，在結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)。
84784983
2018 12/27 13:30
請(qǐng)問(wèn)老師分錄能做一遍給我看嗎
阿水老師
2018 12/27 13:34
學(xué)員你好，
比如當(dāng)月你做，
借：管理費(fèi)用400
貸：庫(kù)存現(xiàn)金OR銀行存款400
當(dāng)月結(jié)轉(zhuǎn)損益了，
借，本年利潤(rùn)，
貸，管理費(fèi)用
次月做：
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅400
貸：管理費(fèi)用400
結(jié)轉(zhuǎn)損益：
借：管理費(fèi)用400
貸：本年利潤(rùn)400
84784983
2018 12/27 14:48
哦謝謝老師
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