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問(wèn)題已解決
公司用對(duì)公賬戶轉(zhuǎn)了一筆錢到私人賬戶,這個(gè)私人賬戶平時(shí)跟公司沒(méi)有業(yè)務(wù)往來(lái),該怎么做賬?



你好
借;其他應(yīng)收款 貸;銀行存款
2018 12/24 20:39

84785004 

2018 12/24 20:43
對(duì)公賬戶不可以直接轉(zhuǎn)給私人賬戶的,對(duì)嗎?

鄒老師 

2018 12/24 20:45
你好,是可以給個(gè)人賬戶轉(zhuǎn)賬的,比如支付報(bào)銷款,支付工資

84785004 

2018 12/24 20:47
我們公司轉(zhuǎn)了一筆錢給沒(méi)有經(jīng)濟(jì)往來(lái)的私人賬戶,對(duì)外該如何做賬?

鄒老師 

2018 12/24 20:49
你好
借;其他應(yīng)收款 貸;銀行存款
就是做這個(gè)分錄啊

84785004 

2018 12/24 20:54
這樣做對(duì)稅務(wù)有什么影響嗎?

鄒老師 

2018 12/24 20:55
你好,如果長(zhǎng)期無(wú)法收回,可能會(huì)被認(rèn)為是對(duì)個(gè)人的分紅,有繳納股息紅利個(gè)人所得稅的風(fēng)險(xiǎn)

84785004 

2018 12/24 20:57
這個(gè)已經(jīng)確定無(wú)法收回了,那如何把賬做平?

鄒老師 

2018 12/24 20:59
你好
借;資產(chǎn)減值損失 貸;壞賬準(zhǔn)備
借;壞賬準(zhǔn)備 貸;其他應(yīng)收款

84785004 

2018 12/24 21:01
只能做壞賬處理?如果有發(fā)票呢,又該如何處理?

鄒老師 

2018 12/24 21:02
你好,如果無(wú)法收回,需要做壞賬
如果有發(fā)票 借;管理費(fèi)用等科目 貸;其他應(yīng)收款

84785004 

2018 12/24 21:03
做壞賬處理,對(duì)稅務(wù)有什么影響嗎?

鄒老師 

2018 12/24 21:05
你好,能提供相應(yīng)壞賬的依據(jù),是可以在企業(yè)所得稅稅前扣除的

84785004 

2018 12/24 21:06
需要什么依據(jù)?

鄒老師 

2018 12/24 21:06
你好,就是對(duì)方發(fā)生財(cái)務(wù)困難,無(wú)法支付這個(gè)款項(xiàng)的證明

84785004 

2018 12/24 21:17
能拿到這個(gè)依據(jù)概率幾乎為零,那按正常程序怎么走?

鄒老師 

2018 12/24 21:23
你好,讓對(duì)方提供財(cái)務(wù)困難證明,有這個(gè)證明就可以按壞賬處理

84785004 

2018 12/24 21:26
好的,謝謝老師

鄒老師 

2018 12/24 21:27
不客氣,祝你學(xué)習(xí)愉快,工作順利! 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝
