噢，老師， 上個月少計提了工資還有社保，多計提了公積金，這個月怎么沖計提做分錄呢？ 這個月的發放工資怎么做分錄呢？

你好 補計提工資，社保 借；管理費用等科目 貸；應付職工薪酬——社保，工資 沖銷公積金 借；應付職工薪酬——公積金 貸；管理費用等科目 發放工資借；應付職工薪酬 貸；銀行存款等科目

補和沖計提的金額都是差額對吧？沖公積金需要寫負數嗎？ 計提是應發工資，發放的分錄做的是實發工資是嗎？

你好 補計提金額是少計提的金額 沖銷金額是多計提的金額 計提是應發，發放是實發

做分錄的時候需要把工資，社保和公積金都分開做分錄嗎？

你好，可以分開 也可以匯總在一起，在應付職工薪酬下面設置明細核算

老師，沖公積金計提時沖銷的金額是用負數嗎？

你好，沖銷的時候可以是計提相同分錄，金額負數

如果是相反的分錄就不需要負數表示對吧？

你好，相反分錄，金額就是正數了

打印的銀行回單沒了，必須要去銀行補打回單嗎？沒有回單附在憑證可以嗎？

你好，個人建議是去銀行補打印，否則記賬憑證就沒有原始單據了

那記賬憑證有發票沒有原始憑證可以嗎？

你好，發票一般就是經濟業務發生的原始憑證啊

噢，老師，沖上月計提的憑證是不是本月第一張憑證就要做沖銷啊

你好，這個就沒有規定，看個人處理習慣了

老師，沒有發票的費用，可以找正常消費的發票來抵的吧？

你好，按規定當然是不可以的，需要據實取得發票才是的

可沒有發票總要報銷的吧？

你好，你可以做無票費用報銷，匯算清繳予以調整

沖計提金額是指本月應發工資與上月計提工資的差額對吧？上月計提的社保和公積金與本月工資表的個人承擔部分的差額？

你好，是不是追問錯誤了

老師，幫我看看這個分錄做的對嗎？補上月計提工資，沖計提社保和公積金，

你好，形式是對的，數據需要自己審核一下

如果驗算的話，就是把上月計提總額和補沖計提總額累計，再減去本月實際扣除的社保和公積金，等于本月應發工資就對了是吧？

你好，如果你單位是當月計提，次月全額發放，是這樣計算