問題已解決
是拓展公司,小規模納稅人,才開業 開業前用于拓展基地用的沙石水泥石材以及挖機和所有人工費 如何入賬呢 計入哪個科目合適



你好,沙石水泥石材可以通過工程物資核算
人工,挖機費用發生了可以計入在建工程核算
2018 10/04 09:56

84784998 

2018 10/04 09:58
購買用于拓展訓練的裝備呢

鄒老師 

2018 10/04 09:58
你好,可以通過固定資產科目核算

84784998 

2018 10/04 10:00
能不能所有的都計入待攤費用 開辦費 按3年攤銷呢

鄒老師 

2018 10/04 10:02
你好,不可以的,建造拓展基地應當通過在建工程核算,完工轉為固定資產核算才是的
費用化支出通過管理費用——開辦費核算的,而不是通過 待攤費用 開辦費

84784998 

2018 10/04 10:03
老師,太感謝你啦,我還有些另外的問題,需要請教你

鄒老師 

2018 10/04 10:03
你好,還有什么疑問

84784998 

2018 10/04 10:09
拓展公司是我們酒店股東和其他人合資的,所以拓展公司的賬務就讓我們酒店做啦,拓展公司發生的這些費用由我們的另外一名會計做在酒店的賬套里的,和酒店用的一個賬套,她全部做在待攤費用里的。后來她們喊我做拓展公司的賬,我又另外設立了一個專屬拓展公司的賬,我改如何銜接呢?不知如何下手,我又是個新手,不是很懂,請老師指教一下,我該如何做

鄒老師 

2018 10/04 10:10
你好,你需要把屬于拓展公司發生的經濟業務原始單據整理好,然后根據這些單據把賬務補做起來就可以了

84784998 

2018 10/04 10:13
所以關于拓展公司的開業采購票據都被另外一個會計在做賬時全部附在了在酒店內賬里面,我什么單據也沒有

鄒老師 

2018 10/04 10:14
你好,屬于拓展公司的業務應當計入拓展公司,而不是計入酒店的內賬的

84784998 

2018 10/04 10:15
全部用復印件做賬可以不呢,因為都附在了酒店的賬務里面

鄒老師 

2018 10/04 10:16
你好,酒店內賬用復印件才是的
屬于拓展公司業務應當用原件作為入賬附件的

84784998 

2018 10/04 10:16
原始票據全部已經裝訂了

鄒老師 

2018 10/04 10:19
你好,需要從酒店內賬取出,粘貼在拓展公司賬務作為附件才是的

84784998 

2018 10/04 10:20
好的,謝謝鄒老師。

鄒老師 

2018 10/04 10:20
不客氣,祝你學習愉快,工作順利! 希望對我的回復及時給予評價。謝謝

84784998 

2018 10/04 10:22
鄒老師,對于基地建設,我不知是否完工,該如何入固定資產呢

鄒老師 

2018 10/04 10:22
你好,你可以根據竣工決算的時間確定完工
