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問(wèn)題已解決
題目大概意思，中級(jí)實(shí)務(wù)日后事項(xiàng)。24年補(bǔ)提23年度少計(jì)提的壞賬，23年12月已經(jīng)計(jì)提200萬(wàn)壞賬了23年做過(guò)分錄了，分錄前面寫了的。不明白24年的分錄為啥要沖掉23年計(jì)提的遞資呢？
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晚上好親！23年計(jì)提的遞延所得稅資產(chǎn)，是針對(duì)計(jì)提的200壞賬，稅會(huì)差異產(chǎn)生遞延所得稅
07/13 22:50
明琪老師 
07/13 22:51
24年沖掉是因?yàn)閴馁~實(shí)際發(fā)生無(wú)法收回，稅會(huì)差異不存在，遞延所得稅影響沖掉
84784991 
07/13 23:01
因?yàn)閷?shí)際發(fā)生了，所以才影響應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交所得稅的這個(gè)分錄，對(duì)吧老師
明琪老師
07/13 23:36
是的親，因?yàn)閷?shí)際發(fā)生了，沒有稅會(huì)差異，壞賬可以正常抵減所得額，所以所得稅減少
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