是的老師，補了未開票收入，所以也補了稅款

你好，這個你要借應收賬款貸。以前年度損益調整，應交稅費，應交增值稅。

老師，我確認收入做賬是借應收賬款-貸，主營業務收入，應交稅費-增值稅。那我是不是要把確認收入的賬改一下呢

你好，你如果想作為去年的收入就要去改，但是你如果想作為去年的收入就要更正去年的匯算。

我看上面你說稅務局已經要求你改了，你還是做去年的吧。

是這樣的，就是我已經更正去年12月份的增值稅申報表，然后確認的收入就是按我給您發的確認了，但是我因為是6月更正的，所以我的稅款也是6月繳納的，就是我現在的意思是我這個稅款的分錄應該怎么做合適呢

你好，這個沒關系，正常計提。和交稅就好了。 借，應交稅費，應交增值稅貸，銀行存款。