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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師您好！有問(wèn)題請(qǐng)教您。企業(yè)6月份購(gòu)買了員工的防暑大禮包（包括沐浴露，毛巾這些）收到了增值稅專用發(fā)票，我入賬是做的進(jìn)賬稅額。現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)對(duì)方紅沖了這張發(fā)票，說(shuō)要給我們?cè)匍_(kāi)一張，再開(kāi)的話也是7月份的。原來(lái)的發(fā)票不是沒(méi)用了嗎？賬務(wù)上應(yīng)該怎么處理？
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你好，被對(duì)方紅沖了，就做上個(gè)月分錄的相反分錄就是了。
然后再根據(jù)7月份開(kāi)具的發(fā)票，再做相應(yīng)分錄就是了??
07/09 10:26
84785018 
07/09 10:27
6月份我做的進(jìn)賬稅額，和發(fā)票勾選系統(tǒng)里面對(duì)不上了，老師。
鄒老師 
07/09 10:28
你好，既然賬面做了進(jìn)項(xiàng)稅額，那系統(tǒng)里面也需要做相應(yīng)勾選，勾選了就可以對(duì)上的啊?
84785018
07/09 10:33
老師，對(duì)方企業(yè)紅沖了這張發(fā)票，沒(méi)法勾選
鄒老師
07/09 10:34
你好，那你賬面 也不做? 進(jìn)項(xiàng)稅額? ?處理就是了?
84785018
07/09 10:37
6月份還沒(méi)有結(jié)賬。我想調(diào)整一下這張發(fā)票，等于這筆錢已經(jīng)付就去了，發(fā)票被對(duì)方紅沖了（相當(dāng)于沒(méi)發(fā)票），我該怎么做，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，老師
鄒老師
07/09 10:38
你好，6月份取得的發(fā)票，正常做費(fèi)用分錄（不體現(xiàn)進(jìn)項(xiàng)稅額）
發(fā)票被對(duì)方紅沖了，做正常費(fèi)用分錄的相反分錄
84785018
07/09 10:46
老師，我可以直接把那張紅沖的發(fā)票拿出來(lái)，然后再把7月份對(duì)方開(kāi)的發(fā)票放進(jìn)去嗎？
鄒老師
07/09 10:47
你好，是不應(yīng)當(dāng)這樣處理的。
（你這樣處理，就無(wú)法體現(xiàn)發(fā)票被紅沖這個(gè)過(guò)程）
84785018
07/09 10:55
發(fā)票被對(duì)方紅沖了，怎么做會(huì)計(jì)分錄，原分錄是借制造費(fèi)用，貸銀行存款，錢是已經(jīng)付了。
鄒老師
07/09 10:55
你好，紅沖的時(shí)候，做之前入賬分錄的相反分錄就是了??
84785018
07/09 10:56
可是不能沖銀行存款呢老師，之前分錄是借制造費(fèi)用，貸銀行存款，銀行存款確實(shí)付出去了
鄒老師
07/09 10:58
你好，再根據(jù)取得的發(fā)票，再做 銀行存款的貸方，這樣銀行存款余額就可以對(duì)上了啊??
84785018
07/09 11:00
老師，我是會(huì)計(jì)小白。不好意思，啥都不懂，就是說(shuō)6月份已經(jīng)付出去了錢，之后紅沖銀行存款不是對(duì)不上了嗎？而新開(kāi)的發(fā)票要7月份才到
鄒老師
07/09 11:01
你好，請(qǐng)仔細(xì)看我回復(fù)的內(nèi)容?
84785018
07/09 11:03
我看到了，但是您的意思是6月份的銀行存款到7月份才能對(duì)得上嗎？
鄒老師
07/09 11:04
你好，是的，跨月了就只能是這樣的
84785018
07/09 11:10
謝謝老師
鄒老師
07/09 11:10
不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利??
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