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老師,申請一般納稅人認定(小規模變一般納稅人),選擇當月生效和次月生效有什么區別?選哪個合適

84785009| 提問時間:07/09 09:15
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家權老師
金牌答疑老師
職稱:稅務師
2個都可以的。本月沒有開小規模的收入可以選擇本月
07/09 09:16
84785009
07/09 09:31
暫時沒有開呢,如果選擇本月生效的話那么稅率不就高了?我選擇次月的話本月是不是可以按照小規模之前的稅率開票?
家權老師
07/09 09:32
本月沒有進項的話,那么就選擇下個月生效
84785009
07/09 09:33
那我選擇下個月生效的話,這個月開票稅率是多少?
家權老師
07/09 09:38
這個月開票按小規模1%
84785009
07/09 10:02
如果選擇次月生效這個月繼續按1開?下月自動成一般納稅人了稅率是系統變呢還是需要我選擇稅率?
家權老師
07/09 10:05
是的,下月自動成一般納稅人了稅率是系統變
84785009
07/09 10:09
若我選擇次月生效,因為公司小規模了,之前都是季度申報增值稅的呀,若我七月繼續選擇是小規模,其他兩月八月九月是一般,后期做賬申報是不是比較麻煩?因為三季度開票稅率不一致了
家權老師
07/09 10:13
你直接增加一般納稅人的進項和銷項稅科目就行,沒什么復雜的哈
84785009
07/09 10:21
如果選擇這個月繼續是小規模,我就是想著下個月變一般納稅人,那這個月開票的稅費怎么繳納?比如八月份申報稅款的時候,把這個月的稅款按照開票金額繳納了?
家權老師
07/09 10:23
本月還是按小規模申報交稅,你在7月申報就行
84785009
07/09 10:53
知道的,我是想著本月我還選擇小規模的話,那么在八月份成為一般納稅人,在申報七月份做為小規模納稅人的時候開具發票的情況怎么處理?八月份按照小規模的情況申報稅款?
家權老師
07/09 10:58
7月正常按小規模做賬就是了哈,8月是一般納稅人就按一般納稅人做賬
84785009
07/09 11:07
那涉及到一個季度兩種模式,之前小規模是到季末才申報增值稅,那下個月成一般納稅人是不是就需要把七月份作為小規模納稅人的稅款申報了?
家權老師
07/09 11:09
是的,就是那樣子的
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