問題已解決
你好,6月銷項是24632.81,認證的進項是25882.76,請問如何結轉增值稅,怎么做分錄



您好,進大于銷不用做結轉的分錄
07/07 15:09

劉艷紅老師 

07/07 15:09
這個申報留底就可以了

84784988 

07/07 15:10
6月賬上要怎么做分錄

84784988 

07/07 15:11
月末不用做銷項與進項的結轉嗎?

劉艷紅老師 

07/07 15:11
結轉銷項稅額
借:應交稅費——應交增值稅(銷項稅額) 24,632.81
貸:應交稅費——未交增值稅 24,632.81

劉艷紅老師 

07/07 15:11
. 結轉進項稅額:
借:應交稅費——未交增值稅 25,882.76
貸:應交稅費——應交增值稅(進項稅額) 25,882.76

劉艷紅老師 

07/07 15:12
留抵稅額無需額外分錄,自動結轉至下期抵扣
