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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師公司這第三季度我計(jì)提企稅是3343.42，等我結(jié)賬報(bào)完財(cái)務(wù)報(bào)表后，企稅報(bào)表顯示彌補(bǔ)虧損了一部分，企稅最后要交2704.02，那我都計(jì)提了，下月做賬，交企稅2704.02跟我計(jì)提的3343.42中間差額咋做分錄呢
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多計(jì)提的差額 639.4 元做沖減分錄：
借：應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交企業(yè)所得稅 639.4
貸：所得稅費(fèi)用 639.4
實(shí)際繳納時(shí)：
借：應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交企業(yè)所得稅 2704.02
貸：銀行存款 2704.02
07/07 13:21
84784964 
07/07 14:48
老師為什么不是用未分配利潤科目呢
樸老師 
07/07 14:48
你是多計(jì)提的所得稅所以沖減了
這個(gè)沒跨年呀
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