問題已解決
如果我現在第3季度交了企業所得稅,我第四季度怎么做賬,匯算清繳的時候要對的上交的企業所得稅



本季度應交所得稅=( (利潤表的利潤總額本年累計-匯算的以前年度虧損)*稅率5%-本年累計預交所得稅
按那個公式計算,本季度需要交稅才計提
07/07 11:31

84785026 

07/07 11:37
假如,我這個季度計提了,下個季度交了,然后我是不是結轉成本的時候要扣出交的企業所得稅

家權老師 

07/07 11:39
計提的所得稅不影響結轉成本哈,所得稅是利潤里邊扣除的

84785026 

07/07 11:43
符合條件的小型微利企業減免企業所得稅這里的數據怎么來的

家權老師 

07/07 11:46
直接按應納稅所得額*20%計算

84785026 

07/07 11:57
計提的所得稅不影響結轉成本哈,所得稅是利潤里邊扣除的,如果我第4季度利潤總額是負數,那不就是匯算清繳對不上了呀

家權老師 

07/07 11:59
利潤總額是負數了為啥還要計提呢?

84785026 

07/07 12:00
我現在第3季度費用不夠,所以要交企業所得稅,如果第四季度夠了,那怎么處理嗎

家權老師 

07/07 12:01
4季度不交所得稅就不做處理,匯算的時候退稅再處理。

84785026 

07/07 12:02
我就是想保持第4季度的企業所得稅能跟匯算清繳對的上,不退稅,所以應該怎么做

家權老師 

07/07 12:03
預交沒法跟匯算一致的哈,必須要匯算的時候才能調整一致

84785026 

07/07 12:04
那如果要調怎么調

家權老師 

07/07 12:05
匯算的時候退稅就調整了哈
借:應交稅費-所得稅
貸:利潤分配-未分配利潤
借:銀行存款
貸:應交稅費-所得稅

84785026 

07/07 12:06
如果我不退稅,應該把這個調在匯算清繳里面那個地方

家權老師 

07/07 14:18
不能虛假申報,必須退稅的
