問題已解決
老師好,小規模商貿公司之前每年收入大概50萬左右,幾乎沒有利潤,今年經營范圍增加了些勞務分包,工程施工以及建筑材料銷售,1-6月銷售額160萬,實際成本和工資總共60萬,現在差100萬的成本票,先按5%的利潤交企業所得稅,會有稅務風險不?



?同學您好,很高興為您解答,請稍等
07/06 20:20

董孝彬老師 

07/06 20:24
您好,風險是有的哦,
行業利潤率異常:勞務分包、工程施工行業平均利潤率 8%-15%,5% 遠低于行業水平,易被懷疑隱瞞收入或虛增成本。
2.成本與收入不匹配:160 萬銷售額對應實際成本 60 萬,按 5% 利潤倒推需 虛構 92 萬成本,數據失衡易觸發稅務預警。
3.無票成本無法稅前扣除,如果被查需補繳稅款、滯納金,并處少繳稅款 50%-5 倍罰款的。

84785038 

07/06 20:31
那我先暫估成本,按8%-15%的利潤交企業所得稅,后期再慢慢補成本票,如果明年成本票取不回來再做納稅調增可以不

董孝彬老師 

07/06 20:32
您好,這個可以的哦,

84785038 

07/06 20:33
好的,謝謝老師

84785038 

07/06 20:33
好的,謝謝老師

董孝彬老師 

07/06 20:33
?希望我的回復對您有幫助,謝謝您點擊下方????????給予鼓勵~,祝您接下來一切順利!
