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我月底計提工資時， 借方：銷售費用 貸方：應付職工薪酬-工資（應發數） 次月，發工資時 借方：應發職工薪酬—工資（應發數） 貸方：銀行存款—（實發數） 貸方：其他應收款—社保（個人部分） 貸方，應交稅費—個人所得稅 繳納個稅時 借方：應交稅費—個人所得稅 貸方：銀行存款 我這樣做是對的嗎，計提的時候不用體現計提個人所得稅吧
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學你好，你的做賬方法也是可以的。
但是，一般情況下，計提工資時，應該工資計算表上的各項計提
計提時
借：銷售費用
貸：應付職工薪酬（實發）
其他應收款-社保
應交稅費-應交個人所得稅
次月發放時
借：應付職工薪酬（實發）
貸：銀行存款
07/05 21:40
apple老師 
07/05 21:40
次月交稅時
借：應交稅費-個稅
貸：銀行存款
apple老師
07/05 21:41
因為當月交納當月的社保，因此，計提社保時
借：銷售費用
其他應收款-個人社保
貸：銀行存款
這樣的話，當月的個人社保科目就平了，
84784970 
07/05 21:45
社保和工資我前邊計提的時候都沒有專門體現，個人部分社保和個稅，我上個季度不想改了，從這個季度開始改成你說的這樣，可以吧
apple老師
07/05 21:46
可以的，沒有任何問題。
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