您 好，代墊需收回： 繳稅費：借其他應收款 - 車主，貸銀行存款； 收回時：借銀行存款，貸其他應收款 - 車主。 公司承擔： 計提：借稅金及附加，貸應交稅費 - 應交車船稅； 繳納：借應交稅費，貸銀行存款。 我們合同明確稅費承擔方，留存憑證，公司承擔的車船稅計入 稅金及附加 。

還有就是我們公司好多**的車子，開票都開到我們公司名下的，這種的怎么做賬務處理呢

?您好，收款開票（含稅總額） 借：銀行存款 貸：主營業務收入（公司管理費，不含稅） 其他應付款（車主運輸收入，不含稅） 應交稅費 - 應交增值稅（銷項稅額，按 9% 整體計稅） 結算車主收入 借：其他應付款 貸：銀行存款（扣管理費后） 主營業務收入（管理費，按 6% 計稅，不含稅） 應交稅費 - 應交增值稅（銷項稅額） 代墊車主費用 墊付時：借其他應收款 - 車主 貸銀行存款 扣除時：借其他應付款 - 車主 貸其他應收款 - 車主 2.按開票總額價稅分離，管理費按 6% 計稅，附運輸單據等憑證，防虛開發票，增值稅申報包含車主收入，區分稅費歸屬

老師這個我有點沒太理解，就是我們收到款的時候要分兩塊來來做嗎

?您好，是的，收錢時：把含稅總額拆成 ?公司賺的錢 ?車主的錢 ?稅 。 付錢時：從 ?車主的錢 ?里扣掉公司管理費，剩下的給車主，同時管理費需再算一遍 6% 的稅。 費用處理：公司幫車主墊的錢，要從 ?車主的錢 ?里扣回來（通過其他應收 / 應付款）

就是好多**的車子，車子的票開到我們公司名下的，這種的只要不是我們公司的車子，我們也就不入賬啊

?您好，車輛發票（抬頭公司） 非公司資產，不記 ?固定資產 ，單獨留存發票并備注 ?車主所有 。 如果為專票，未用于公司經營則不抵扣進項，已抵扣需轉出。 費用發票處理 車主承擔的費用（票抬頭公司）： 代墊時借 ?其他應收款 ，扣除時沖 ?其他應付款 。 公司承擔的費用：按用途入 ?管理費用 ?等科目。 2.資產不入賬，避免虛增；發票按 ?代收代付 ?或 ?公司承擔 ?區分，附協議等佐證真實性。

好的，謝謝老師

?希望我的回復對您有幫助，謝謝您點擊下方????????給予鼓勵～，祝您接下來一切順利！