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老師好，假設我24年賬上虧損3萬，經過匯算清繳后虧損2.6萬，下次再預繳企業所得稅時，彌補的是3萬還是2.6萬？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學，你好
是彌補2.6萬的
06/24 10:00
84785010 
06/24 10:05
但是，不是說企業匯算調表不調賬嗎？賬上是3萬，表上是2.6。我疑問的是賬也沒調成2.6？賬是如何按2.6來結轉的？
小菲老師 
06/24 10:12
同學，你好
你的申報表上會有，賬上不會有
84785010
06/24 10:24
老師，那如果這樣，每季預交企業稅，從賬上導入財報。可是電子局是按財報的數確定預繳企業所得稅么，那匯算報表上當年或以前年度虧損會帶入季度預繳表第9行是吧！
小菲老師
06/24 10:25
同學，你好
嗯嗯，是的
84785010
06/24 10:31
那麻煩老師再看一下。我企業23年虧損34萬多，24年虧損18萬多，合計52萬多，這是25年5月才做的匯算，如報25年2季企稅時，應補以前虧損是多少
小菲老師
06/24 10:55
同學，你好
你看右邊52萬，這個就是你可以彌補的
84785010
06/24 10:57
是的，老師！這是在匯算表上看到的虧損額度，我主要想看這個虧損額度在預交表哪里能看到？
84785010
06/24 10:59
就是把去年和今年金額在哪里能融合在一起？做本季匯算預繳企稅
小菲老師
06/24 11:11
同學，你好
第9行里面
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