問題已解決
老師,想問下,社保及公積金都要計提嗎?我都沒有計提過也



是的,建議先計提后申報
06/23 16:18

84784995 

06/23 16:19
我們都是當(dāng)月計提的,當(dāng)月申報也。那這兩個的計提分錄是怎么做的?一般是上月計提,下月申報嗎?

家權(quán)老師 

06/23 16:19
為了方便后期匯算統(tǒng)計,當(dāng)月計提的,當(dāng)月申報繳費就行

84784995 

06/23 16:20
分錄如何填寫

家權(quán)老師 

06/23 16:22
2.計提公司部分社保和公積金
借:管理費用-社保費-各項社保,公積金
貸:應(yīng)付職工薪酬——各項社保,公積金(企業(yè)部分)
3.發(fā)放工資時扣社保
借:應(yīng)付職工薪酬——工資
貸:其他應(yīng)付款—各項社保,公積金(個人部分)
? ? ?庫存現(xiàn)金/銀行存款
4上交杜保
借:應(yīng)付職工薪酬——各項社保,公積金(企業(yè)部分)
????? 其他應(yīng)付款—社保,公積金(個人部分)
貸:庫存現(xiàn)金/銀行存款

84784995 

06/23 16:24
計提管理費用金額是單位繳納的金額還是單位和個人一起承擔(dān)的金額

家權(quán)老師 

06/23 16:25
計提公司部分社保和公積金

84784995 

06/23 16:38
好的,謝謝老師。

家權(quán)老師 

06/23 16:38
不客氣,祝你工作順利。感覺不錯的話,麻煩給個五星好評哦。
