您好，預繳的9000元不會被追繳或加滯納金，但需承擔兩方面風險：未來可能被稅務核查，因申報收入與增值稅不一致的疑點未消除，如果核查發現少繳稅（如隱匿收入），需補稅+滯納金+罰款；如果核查發現違規行為（如少繳稅），信用評級可能下降，影響發票、貸款等業務。

是因一個項目，2024年10月有收到經查看，預收款25萬（為了收款開了25萬發票），但項目2025年6月才結束，我沒有一次性計入收入，而是按月計收入。導致收入與增值稅產生了20萬左右的差異。這個需怎么處理？

?您好，差異合法，增值稅按開票時點（2024年10月25萬），所得稅按完工進度（2025年6月確認），屬合理時間差。 不用調申報的，增值稅已按開票繳稅沒錯，所得稅按進度確認也沒錯，不用強行一致。 給稅務局看合同、進度表等證明，說明差異原因，別被誤會少繳稅。 最終無影響的，2025年項目完工后收入一致，差異自動消除，不補稅。

但是當時開票時，提交了一份成果給稅務局，不提交成果不讓發票增額，開不了票。這個有影響嗎？

?您好，沒有實質影響，提交成果僅為開票增額手續，不改變增值稅和企業所得稅確認時點規則，差異仍屬合法。 跟稅務局溝通這個是 開票流程要求 （如預繳稅款或額度限制），不是提前確認收入，不影響差異合理性。 增值稅已繳、所得稅按進度確認，不用調整，正常提供合同、進度表等佐證即可。

我們這個是咨詢服務，沒有進度表，怎么處理呢？

?您好，用服務合同（約定服務期限、分期收款條款）、階段確認單（如客戶簽字的階段性成果確認郵件/函件）、發票開具記錄等替代進度表。 向稅務局提交合同+客戶階段性確認材料，證明收入按服務提供進度分期確認（如2024年10月僅部分完成），不是提前開票確認全部收入。 差異仍屬合理，提供佐證后不影響稅務合規。

但稅務系統中我申請退稅的已辦結了，我需怎么提交這些材料呢？

?您好，聯系稅務機關，說明情況，申請重新審核（引用原審批單號）。通過電子稅務局 退（抵）稅申請 模塊上傳合同、客戶確認單等證明差異的材料，或直接提交紙質資料到稅務局。要求恢復退稅流程，按合理差異重新核查。