小規模納稅人就不用填寫應交稅費對吧。

你好小規模也是正常計提。

老師我這個相當于是公司給個人代買商品，可以按這樣做嗎？有沒有問題？ 收到時 借庫存商品 貸應付賬款-暫估銷售 銷售時 借應付賬款-暫估銷售 貸庫存商品

你好，不行的。不能這樣。如果是代買，除非銷售方開發票給個人。

老師如個人購買讓公司代買商品388元，分錄是這樣做對嗎？ 商品回貨時: 借庫存商品388 貸庫存現金388 銷售商品時: 借庫存現金388 貸主營業務收入388 結轉成本時 借主營業務成本388 貸庫存商品388

你好，對的，就是這樣了。

老師還有一個問題，我發現一季度做的賬務有問題，我能在3月份的賬務里調整嗎？最后調整要的負債表，利潤表需要重新報電子稅務局嗎？

你好，可以在3月調。 是需要更正申報。

能不能全部重新修改？每個月都有點錯誤的

你好，可以重新修改了。

老師那我已經申報了增值跟企業所得稅也要重新更正嗎？

你好，是什么時候的所得稅。

增值稅，企業所得稅全部是一季度的

你好，那就正常去更正就好了。

如果修改后一季度收入超30萬，利潤為負數，需要交增值稅，不用交企業所得稅是嗎？

你好，是的，就是這樣了。

老師是不是應該1月要計提1月工資，2月份發放1月工資，2月份還要計提2月工資，對嗎

你好，對的，就是你說的這樣