你之前收到錢的時候如何做的分錄。

你好，你們只是代收代付是吧。中間有賺錢嗎

你好，你這個現在開發票出去 又沒有確認成本的話， 老師建議你借主營業務成本，貸主營業務收入 因為你之前已經做平了。

你好，是的，就是這樣就可以了 之前的不用調了

成本呢，之前都沒有記成本，都是放在其他應收款，要轉出開票部分嗎

之前付款出去是 借：其他應收款-電費 貸：銀行存款 分攤費用后 借：其他應收款-小區公攤 貸：其他應收款-電費 收款確認 借：銀行存款 貸：預收賬款 借：預收賬款 貸：其他應收款-小區公攤

沒有賺錢

那不用調整其他應收款嗎？就是直接是 借：主營業務成本 貸：主營業務收入 貸：應收稅金 這樣嗎？