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問題已解決

老師 年報的時候 期間費用在主表上直接填還是需要選擇附表?

84784978| 提問時間:05/22 12:55
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郭老師
金牌答疑老師
職稱:初級會計師
小型微利企業免填寫期間費用明細表,直接在主表里面填寫就可以的。 如果是非小型微利企業的話,需要選擇期間費用明細表,在這個表格里面填寫了之后,主表取數。
05/22 12:55
84784978
05/22 12:56
非小型微利企業就是在附表填寫,主表數就自動生成了對吧?
郭老師
05/22 12:58
是的,對的,是這么做的。
84784978
05/22 13:04
好的 謝謝老師
郭老師
05/22 13:04
不用客氣,工作愉快。
84784978
05/22 13:05
小型微利企業資產總額看資產負債表的資產總額不超過5000萬 人數不超過300萬 人 利潤看最近一個季度不超過300萬對嗎
郭老師
05/22 13:07
資產人數是平均值,只有應納稅所得額是年累計。
84784978
05/22 13:09
資產人數是一年的平均值 應納稅所得額看利潤表12月份的所得稅嗎
郭老師
05/22 13:11
如果你是預繳第4季度,那就直接看賬上的利潤減去彌補虧損之后的就行。 如果是匯算清繳的話,他得根據稅法上的利潤。
郭老師
05/22 13:11
也就是匯算清繳。按照調增,調減之后的。
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