00:10:00
問題已解決
老師好:5月份工資社保的分錄是不是這樣做？ 計提4月工資 借:銷售費用-銷售人員職工薪酬3000 貸:應付職工薪酬3000。 發放時4月工資時 借:應付職工薪酬3000 貸:銀行存款2530.12 貸:其他應付款-個人社保469.88 計提5月社保單位部分 借:銷售費用-社保單位部分 1159.46 貸:應付職工薪酬1159.46 繳納5月份社保時 借:應付職工薪酬1159.46 借:其他應收款-個人社保469.88 貸:銀行存款1629.34
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
是的呢，不涉及個稅，分錄就是這樣的。這款其他應收款要對應。
發放時4月工資時
借:應付職工薪酬3000
貸:銀行存款2530.12
貸:其他應收款-個人社保469.88
05/21 15:34
84784971 
05/21 15:37
公司小，目前只有1人交社保，是不是應該要在其他應付款-張三的名字是嗎
Fenny老師 
05/21 15:38
你交的時候是其他應收款科目。前面代扣就要用其他應收款科目。
84784971
05/21 15:39
哦，知道了
Fenny老師
05/21 15:40
好的，有問題隨時溝通哦。
閱讀 60
描述你的問題，直接向老師提問
922
意見反饋
