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問題已解決
2022年度抵扣發(fā)票，對方有問題，3月份要我們做進項稅額轉(zhuǎn)出，借：以前年度損益調(diào)整 2069.75 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出 2069.75 到了4月份可以認證了，轉(zhuǎn)為正常了，這筆分錄如何寫，4月份認證抵扣了。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
借：應(yīng)交稅費-增值稅-進項?2069.75
貸：以前年度損益調(diào)整 2069.75
05/19 16:51
84785042 
05/20 11:26
應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出這個科目如何平帳呢？
家權(quán)老師 
05/20 11:28
那個不需要做平的，
月末先計算
應(yīng)交增值稅=本月銷項稅-(本月勾選認證進項-本月進項轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應(yīng)交增值稅小于0，是留抵稅，不做任何分錄；
如果大于0，需要交稅就是以下計提分錄
借：應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅
下月交稅分錄
借：應(yīng)交稅費-未交增值稅
貸：銀行存款
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