沒有 賬上余額少了些，因為上次發工資沖的這個

還沒發放就要做納稅調增的

帳上余額在其他應付款里那需要怎么做帳，可以沖嗎？

確定以后不再發放就可以沖

怎么沖啊？ 貸本年利潤嗎？借方沖其他應付款？

貸利潤分配 借方沖其他應付款

為啥不是本年利潤是利潤分配啊？這樣不用交企業所得稅嗎

那個是調整上年的損益，不能影響今年的利潤，修改上年的報表，然后再做匯算

不調這個帳，隨后發生了工資直接沖其他應付款這樣可以嗎？

是的，如果以后確定要支付就可以不調賬

是有支付的今年每個月發生的工資，不是已經提出來的獎金，這樣工資去沖其他應付款的二級明細獎金也是可以的嗎？

不可以的，要對應年終獎，那個獎金不再支付就要調整

我現在匯算清繳去調整哪個表？是職工薪酬那個嗎？該寫那幾列呢？

是先調賬，更正財務報表，再做匯算

匯算清繳不是調表不調賬嗎？還需要調賬嗎

關鍵是你的賬有錯誤，需要調賬。

哪里有錯誤老師

意思是存在會計的賬務更正就要更正報表，