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問題已解決
你好老師，24年11月份和12月份的工資計提在了25年1月份中，兩月加起來有23萬 借以前年度損溢調整 貸應付職工薪酬 財務報表在24年第四季度的時候利潤負數6千了 現在匯算清繳，按理總的利潤負數應該是23.6萬 可是企業所得稅主表利潤負數6千，是怎么回事 職工薪酬納稅調整表加上了11月和12月的工資23萬
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
職工薪酬明細表，你納稅調減了嗎？你是不是沒有調減？
05/14 16:05
郭老師 
05/14 16:05
如果已經調減了，那你調減之后的利潤是多少？
84784974 
05/14 16:12
應該是沒調減，
1月到10月工資91萬
以前年度損溢11月12月工資23萬，帳載金額和實際發生額是不是調91萬，秋收金額114萬
之前我全部填114萬，所以沒有調減
郭老師
05/14 16:13
實際金額、稅收金額加上你補計提的這一部分。賬載金額不要填寫補計提的這一部分。
84784974
05/14 16:20
多謝
請問老師，
圖片上的內容是不是要把A107020這個表單刪掉不需要填寫，是不是這個意思
郭老師
05/14 16:21
你好，你享受的是哪一個政策？你選的這個表格，你享受是哪一個？
84784974
05/14 16:26
可能是我選錯了表單
老師，24年第四季度的附加稅當時忘記計提了，在25年1月份補提了232元
借以前年度損溢調整
現在這筆費用匯算應該填寫在哪里呢
郭老師
05/14 16:27
納稅調整明細表扣除項目30欄填寫稅收金額。
84784974
05/14 16:30
管理費用和銷售費用中有5萬是沒有發票的，需要調增我填寫在了30欄賬載金額
是填錯了了嗎
郭老師
05/14 16:34
沒有問題
正確的的
84784974
05/14 16:56
好的
24年財務表需要改嗎
以前年度損溢工資和忘記計提的附加稅
郭老師
05/14 16:58
不需要修改的
賬務處理，直接都做到2025年了。
借，利潤分配未分配利潤
貸，應付職工薪酬工資，
借，利潤分配未分配利潤，
貸，應交稅費附加稅
匯算清繳，納稅調減。
84784974
05/14 17:31
匯算清繳后要申報24年年度財務報表，漏計提以前年度損溢部分不用加上去，根據之前的財務報表上傳是嗎
郭老師
05/14 18:14
不需要
匯算清繳調整
84784974
05/14 18:17
那利潤報表就跟匯算清繳中的利潤不一致了
郭老師
05/14 18:18
對的是的不一致的
84784974
05/14 18:19
沒關系的嗎
郭老師
05/14 18:20
對的是的，沒有關系，有關系的話就不會讓你給我做了，還有其他的什么問題嗎？你反結賬修改嗎？修改你就去修改財務報表，這樣方便的話你就把結賬修改吧
84784974
05/14 18:24
沒有其他問題了
反結賬修改你指的是反賬修改什么？？？？
郭老師
05/14 18:25
對的是的是這個意思，反到2024年去修改
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