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問題已解決
因為別的公司虛開發票稅務局讓我們調整 17 年的報表，電子稅務局里面更改不了，只能線下改了去交到大廳，如果改的話是不是要把 17 年年度企業所得稅一套表都還好打印出來提交？改了賬里面還要調嗎？需要改的是進項抵扣的稅額，金額是 200.97，這部分該怎么調企業所得稅表
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稅務局讓你們要求調整17年的財務報表還是所得稅年報？
04/28 09:56
84785012 
04/28 09:58
年度企業所得稅報表
郭老師 
04/28 10:01
打印出年度所得稅那一套表，你自己填寫進去需要調整的
實際有業務嗎？還是虛開，當時錢支付了沒有？
84785012
04/28 10:05
17年的不能線上改了是對方虛開發票，而且那么久了都查不到了，我直接想做進項轉出調報表好了，
郭老師
04/28 10:06
借利潤分配，未分配利潤，
貸應交稅費，應交增值稅進項轉出。如果實際有業務的錢已經支付了，可以做這個，只不過是成本，不允許抵扣。匯算清繳調增。
郭老師
04/28 10:06
財務報表也不需要調整的。
84785012
04/28 10:14
就是成本增加。利潤減少，我們之前是虧損，那現在做了這個虧損更多，對吧，我是調之前的帳的分錄還是這個月做進去呢
郭老師
04/28 10:17
這個月做進去就可以的。
84785012
04/28 10:25
17年報表我填哪一項呢，老師，調整虧損額是不是-200.97*25%=-50.24，這樣對嗎
郭老師
04/28 10:30
納稅調整明細表扣除項目30欄填寫賬載金額，
你看下你調增了之后利潤是多少的？屬于小型微利企業還是非小型微利企業？你那個是非小型微利企業的政策。
84785012
04/28 10:32
小微企業的
郭老師
04/28 10:35
小型微利企業當年的稅率應該是10%，你去查一下的。
84785012
04/28 10:46
好的。謝謝老師[玫瑰]
郭老師
04/28 10:49
不用客氣，工作愉快。
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