不會開發票回來了，好久了

借：營業外支出 貸：銀行存款

我們這個是小規模納稅人

是的，也是這樣做分錄的

老師，別人社保**在我們這，我們替他們交社保，我做的是借其他應收款-代墊社保費，貸銀行存款，這樣對嗎

他們直接把錢又轉到公賬了嗎

沒有看到別人有轉錢進來，每次交社保前，會看到法人有轉錢進公司，但是也沒有備注什么

那這個估計就是他們轉給法人交社保的，那你這樣做沒錯的

法人收到的那筆錢，我直接就當是法人資金轉入做賬了可以嗎，借銀存，貸其他應付款

可以的，到時交了社保，再做 借：其他應付款 貸：銀行存款

銀行對公支付出去的費用，沒有收到對方開的開票。這個如果我直接做了管理費用，是不是匯算清繳的時候要納稅調增呀

是的，如果你先入了賬，要調增處理的

好的好的，謝謝老師

不客氣，很高興幫你

老師，還有個問題，我看到銀行流水，子公司付給母公司的錢，備注投資款，我覺得不太像投資款，分錄我做成往來了，

這個可以問下老板，看是不是投資款，這樣好些

如果是投資款，我要怎么入賬呀，要做長投嗎

到時確認了，把往來轉成長投就可以

好的，非常感謝

不客氣，很高興幫你