能不能把所以流程寫一遍?；煸谝黄鹂床欢?1門店商家從我們公司拿貨，發貨寄給他們的客戶，個人地址，-當時就確認了提貨價，月底門店商家付給我們公司(從廠家進1500，給他們提貨1600）1600 微信給老板 2，個人購買的他們的客戶，刷卡到我們公司的貨款到了(比如賣2000），我們老板2000扣除-2000*0.13銷項稅-刷卡手續費=實際的金額，不動公司的收入。用自己微信退款給商家/部分會做私下的預付款。 3.月底門店商家被公司老板催收。結算提貨貨款通過微信支付1600。要開票的話，有的轉對公。 這是代銷模式嗎？這三步會計分錄怎么寫？對私我就掛往來科目，催老板走公賬。我只是不理解他這樣的目

業務流程梳理 發貨給門店商家客戶 公司將貨物發給門店商家指定的個人客戶地址，按提貨價 1600 元（進價 1500 元 ）與商家結算，此時雖未收款但符合收入確認條件，確認收入與成本。 客戶刷卡付款及后續操作 客戶刷卡支付 2000 元到公司，公司扣除銷項稅（2000×0.13 ）和刷卡手續費后，老板用個人微信退款給商家。部分款項做私下預付款，這可能是為了靈活處理資金，或給商家一定優惠、資金緩沖等，但這種操作不規范，脫離公司賬務監管。 門店商家結算貨款 月底門店商家被催收后，通過微信支付 1600 元提貨貨款，若需開票則轉對公賬戶。這是商家支付前期提貨欠款，轉對公便于規范開票和賬務處理。 會計分錄 發貨確認收入成本（假設不考慮增值稅 ） 確認收入： 借：應收賬款 —— 門店商家 1600 貸：主營業務收入 1600 結轉成本： 借：主營業務成本 1500 貸：庫存商品 1500 收到客戶刷卡款項 借：銀行存款 2000 貸：其他應付款 —— 門店商家 2000 扣除相關費用后老板微信退款 假設刷卡手續費 10 元 計算應退金額：2000 - 2000×0.13 - 10 = 1730 元 分錄： 借：其他應付款 —— 門店商家 2000 貸：應交稅費 —— 應交增值稅（銷項稅額 ） 260 銀行存款 10 其他應收款 —— 老板 1730 月底商家微信支付提貨貨款 借：其他貨幣資金 —— 微信 1600 貸：應收賬款 —— 門店商家 1600 若商家轉對公并開票（假設此時開具發票 ） 借：銀行存款 1600 貸：其他貨幣資金 —— 微信 1600 借：應收賬款 —— 門店商家 1600（紅字） 貸：主營業務收入 1600÷(1 + 稅率) （假設稅率 13% ，則為 1600÷1.13 ） 應交稅費 —— 應交增值稅（銷項稅額 ） 1600÷1.13×0.13